監(jiān)督索引號53032306036001401000

師宗縣體育中學2022年度部門決算

目錄

第一部分  師宗縣體育中學概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分  2022年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算表

五、一般公共預(yù)算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財政撥款項目支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表

十、“三公”經(jīng)費、行政參公單位機關(guān)運行經(jīng)費情況表

第三部分  2022年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

四、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

第四部分  其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明

一、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

二、國有資產(chǎn)占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）部門整體支出績效自評情況

（二）部門整體支出績效自評表

（三）項目支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

六、相關(guān)口徑說明

第五部分  名詞解釋

第一部分  師宗縣體育中學概況

一、主要職能

（一）主要職能

我校主要實施初中教育，促進基礎(chǔ)教育事業(yè)發(fā)展。認真貫徹落實黨的教育方針，積極配合上級主管部門做好教育教學指導工作；主要任務(wù)是負責實施初中教育，培養(yǎng)青少年體育人才，體育教育、運動訓練、體育專業(yè)培訓工作。

1.貫徹執(zhí)行黨和國家的教育方針、政策、法律、法規(guī)，落實省、市、縣關(guān)于教育的決議，實施師宗縣教育體育局下達的教育改革與發(fā)展的規(guī)劃和政策，并監(jiān)督實施。

2.執(zhí)行全縣各級各類教育的統(tǒng)籌規(guī)劃和協(xié)調(diào)管理。執(zhí)行有關(guān)部門擬定的各級各類學校的設(shè)置標準，各級各類學校的教育教學改革，負責教育基本信息的統(tǒng)計、分析和發(fā)布。

3.推進義務(wù)教育均衡發(fā)展和促進教育公平，推進義務(wù)教育的宏觀指導與協(xié)調(diào)工作。執(zhí)行基礎(chǔ)教育的評估標準、教學基本要求和教學基本文件，按照審定的中小學縣級地方課程教材，全面實施素質(zhì)教育。

4.按照教育督導工作，負責組織和指導對義務(wù)教育、掃除青壯年文盲工作的督導檢查和評估驗收工作，推進基礎(chǔ)教育發(fā)展水平、質(zhì)量的監(jiān)測工作。

5. 按照本部門教育經(jīng)費的統(tǒng)籌管理，嚴格執(zhí)行擬定的教育經(jīng)費籌措、教育撥款、教育基建投資的政策，負責統(tǒng)計教育經(jīng)費投入情況。

6.按照上級部門的要求，開展學校的思想政治工作、德育工作、體育衛(wèi)生、藝術(shù)教育工作。

7.按要求完成黨群工作；全面推進我單位黨的建設(shè)和領(lǐng)導班子建設(shè)及行風建設(shè)。

8.完成各級部門下達的學校勤工儉學和貧困學生資助工作；積極應(yīng)對教育系統(tǒng)的治安環(huán)境綜合整治和突發(fā)事件處置。

9.承辦上級主管部門交辦的其他事項。

（二）2022年度重點工作任務(wù)概述

2022年，在師宗縣教育局的正確領(lǐng)導下，以及全體教職員工的共同努力，以求真務(wù)實的工作作風，為學校的教育教學工作服務(wù)，改善了辦學條件，完善教學環(huán)境，為學生提供安全舒適的教學條件；為教育教學工資提供了優(yōu)質(zhì)的財務(wù)后勤服務(wù)，較好地完成了各項財務(wù)工作，在平凡的工作中取得了優(yōu)異的成績，合理安排收支預(yù)算，嚴格執(zhí)行預(yù)算，及時做好往來款項的清理工作，加強對固定資產(chǎn)的管理，重視日常財務(wù)收支活動，認真做好年終決算清理工作，修訂并完善了各項財務(wù)管理制度，為學校教育教學工作提供有力的保障。

二、部門基本情況

（一）機構(gòu)設(shè)置情況

師宗縣體育中學共設(shè)置6個內(nèi)設(shè)機構(gòu)，包括：辦公室、財務(wù)室、總務(wù)室、教研室、教導室、工會。

所屬單位0個。 

（二）決算單位構(gòu)成

納入師宗縣體育中學2022年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位0個，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位0個，其他事業(yè)單位1個。分別是：

1:師宗縣體育中學。

（三）部門人員和車輛的編制及實有情況

師宗縣體育中學2022年末實有人員編制12人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制12人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業(yè)人員12人（含參公管理事業(yè)人員0人）。

尚未移交養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員共計0人（離休0人，退休0人）；由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員4人（離休0人，退休4人）。

實有車輛編制0輛，在編實有車輛0輛。

第二部分  2022年度部門決算表

（詳見附件

師宗縣體育中學2022年決算公開表格.xls

）

1.師宗縣體育中學2022年無“三公”經(jīng)費及行政參公單位機關(guān)運行經(jīng)費支出情況，《“三公”經(jīng)費、行政參公單位機關(guān)運行經(jīng)費情況表》為空表。

2.師宗縣體育中學2022年度無國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入，《國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表》為空表。

3.師宗縣體育中學2022年無年初預(yù)算項目，《2022年度項目支出績效自評表》為空表。

第三部分  2022年度師宗縣體育中學決算情況說明

一、收入決算情況說明

師宗縣體育中學2022年度收入合計4,049,912.67元。其中：財政撥款收入4,029,912.67元，占總收入的99.51%；上級補助收入0.00元；事業(yè)收入0.00元（含教育收費0.00元）；經(jīng)營收入0.00元；附屬單位繳款收入0.00元；其他收入20,000.00元，占總收入的0.49%。與上年相比，收入合計增加1,749,726.42元，增長76.07%。其中：財政撥款收入增加1,729,726.42元，增長75.20%；本年財政撥款收入增長的原因是在本年有工資調(diào)整，人員正常晉升以及上年的住房公積金在本年劃撥。上級補助收入0.00元，與上年對比無變化；事業(yè)收入0.00元，與上年對比無變化；經(jīng)營收入0.00元，與上年對比無變化；附屬單位上繳收入0.00元，與上年對比無變化；其他收入增加20,000.00元；本年其他收入增加的原因是本年捐贈收入增加。

二、支出決算情況說明

師宗縣體育中學2022年度支出合計4,029,912.67元。其中：基本支出3,919,912.67元，占總支出的97.27%；項目支出110,000.00元，占總支出的2.73%；上繳上級支出0.00元；經(jīng)營支出0.00元；對附屬單位補助支出0.00元。與上年相比，支出合計增加1,680,384.54元，增長71.52%。其中：基本支出增加1,590,384.54元，增長68.27%；本年基本支出增長的原因是在本年有工資調(diào)整，人員正常晉升以及上年的住房公積金在本年劃撥。項目支出增加90,000.00元，增長450.00%；本年項目支出增加的原因是本單位本年度新增彩票公益金項目。上繳上級支出0.00元，與上年對比無變化；經(jīng)營支出 0.00元，與上年對比無變化；對附屬單位補助支出0.00元，與上年對比無變化。

（一）基本支出情況

2022年度用于保障師宗縣體育中學機關(guān)、下屬事業(yè)單位等機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)的日常支出3,919,912.67元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費支出2,216,214.85元，占基本支出的56.54％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設(shè)備購置等公用經(jīng)費1,703,697.82元，占基本支出的43.46％。

（二）項目支出情況

2022年度用于保障師宗縣體育中學機構(gòu)、下屬事業(yè)單位等機構(gòu)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標，用于專項業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費支出110,000.00元。其中：基本建設(shè)類項目支出0.00元。主要是本年曲財教[2017]136號（專戶）師宗縣體育中學廁所改造專項資金劃撥10,000.00元，及曲財教[2021]46號2022年體育彩票公益金專項資金劃撥100,000.00萬元。

三、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況

師宗縣體育中學2022年度一般公共預(yù)算財政撥款支出2,829,912.67元，占本年支出合計的70.22%。與上年相比增加900,297.44元，增長46.66%，主要原因是本年有工資調(diào)整及正常晉升，以及上年住房公積金在本年劃撥。

（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況

 1.教育（類）支出2,169,156.14元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的76.65%。主要用于人員工資及公用經(jīng)費支出；

 2.社會保障和就業(yè)（類）支出72,890.80元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的2.58%。主要用于退休人員工資統(tǒng)籌外部分及在職人員養(yǎng)老保險支出；

3.衛(wèi)生健康（類）支出114,659.73元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的4.05%。主要用于職工醫(yī)療保險支出；

4.住房保障（類）支出473,206.00元，占一般公共預(yù)算財政撥款總支出的16.72%。主要用于職工住房公積金支出； 

四、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

2022年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算中，財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預(yù)算為0.00元，支出決算為0.00元，完成年初預(yù)算的0.00%。其中：因公出國（境）費支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%；公務(wù)用車購置費支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%；公務(wù)用車運行維護費支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%；公務(wù)接待費支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%，具體是國內(nèi)接待費支出決算0.00元（其中：外事接待費支出決算0.00元），國（境）外接待費支出決算0.00元。其中：

(一)一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算總體情況

師宗縣體育中學2022年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預(yù)算為0.00元，支出決算為0.00元，完成年初預(yù)算的0.00%。其中：因公出國（境）費支出決算為0.00元，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)用車購置費支出決算為0.00元，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)用車運行維護費支出決算為0.00元，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)接待費支出決算為0.00元，完成年初預(yù)算的0.00%。 

2022年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)比上年增加0.00元，與上年對比無變化。其中：因公出國（境）費支出決算增加0.00元，與上年對比無變化；公務(wù)用車購置費支出決算增加0.00元，與上年對比無變化；公務(wù)用車運行維護費支出決算增加0.00元,與上年對比無變化；公務(wù)接待費支出決算增加0.00元，與上年對比無變化。

(二) 一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出實物量的具體情況

1.安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.購置車輛0輛。開支一般公共預(yù)算財政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。

3.安排國內(nèi)公務(wù)接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排國（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明

一、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

師宗縣體育中學2022年無機關(guān)運行經(jīng)費支出。我單位為事業(yè)單位，故無機關(guān)運行經(jīng)費。

二、國有資產(chǎn)占用情況

截至2022年12月31日，師宗縣體育中學資產(chǎn)總額1,289,273.62元，其中，流動資產(chǎn)449,498.99元，固定資產(chǎn)839,774.63元，對外投資及有價證券0.00元，在建工程0.00元，無形資產(chǎn)0.00元，其他資產(chǎn)0.00元（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額增加175,154.94元，其中固定資產(chǎn)增加157,740.00元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產(chǎn)0項，賬面原值0.00元，實現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0.00元；出租房屋0平方米，賬面原值0.00元，實現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0.00元。（國有資產(chǎn)占有使用情況表詳見附表）

三、政府采購支出情況

2022年度，部門政府采購支出總額299,500.00元，其中：政府采購貨物支出299,500.00元；政府采購工程支出0.00元；政府采購服務(wù)支出0.00元。授予中小企業(yè)合同金額299,500.00元，占政府采購支出總額的100.00%。

四、部門績效自評情況

部門績效自評情況詳見附表。

五、其他重要事項情況說明

師宗縣體育中學無其他重要事項情況說明。

六、相關(guān)口徑說明

1.基本支出中人員經(jīng)費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經(jīng)費包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費以外的支出。

2.機關(guān)運行經(jīng)費指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用財政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費支出。

3.按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費、公務(wù)接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置費，指公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務(wù)用車運行維護費，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費用。

4.“三公”經(jīng)費決算數(shù)是指各部門（含下屬單位）當年通過本級一般公共預(yù)算財政撥款和以前年度一般公共預(yù)算財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費和公務(wù)接待費支出數(shù)（包括基本支出和項目支出）。

第五部分  名詞解釋

【三公經(jīng)費】是指政府部門公務(wù)出國（境）經(jīng)費、公務(wù)用車購置及運行費、公務(wù)接待費用。

【地方公共財政預(yù)算收入】是指由地方經(jīng)濟形成的，且按財政管理體制規(guī)定由地方所有，納入地方預(yù)算的財政收入。地方公共財政預(yù)算收入包括地方稅收收入、地方非稅收入兩部分。地方稅收收入包括兩類來源，一類是根據(jù)分稅制財政管理體制規(guī)定劃歸地方稅務(wù)局系統(tǒng)征管的項目所形成的稅收收入。另一類是按分稅制財政管理體制規(guī)定劃歸國家稅務(wù)局系統(tǒng)征管，地方政府按比例分享所形成的稅收收入。地方非稅收入在理論上是泛指地方政府及其職能部門通過非稅收入途徑征集的各項資金。在實際應(yīng)用中，地方一般預(yù)算中的非稅收入從其構(gòu)成內(nèi)容看，主要包括納入一般預(yù)算的地方公共收費、地方國有資產(chǎn)經(jīng)營收入兩部分。按現(xiàn)行分類，包括國有資本經(jīng)營收入、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入、行政事業(yè)性收費收入、罰沒收入、專項收入和其他收入。

【地方公共財政預(yù)算支出】是指在劃分事權(quán)的基礎(chǔ)上，應(yīng)由地方承擔的各項支出。地方公共財政預(yù)算支出主要包括：地方行政管理費，公檢法支出，部分武警經(jīng)費，民兵事業(yè)費，地方統(tǒng)籌的基本建設(shè)投資，地方企業(yè)技術(shù)改造和新產(chǎn)品試制經(jīng)費，支農(nóng)支出，社會保障、社會福利和優(yōu)撫支出，城市維護和建設(shè)費，地方文化、教育、衛(wèi)生等各項事業(yè)費，價格補貼支出以及其他支出等。

【結(jié)余或結(jié)轉(zhuǎn)】是指財政收入大于財政支出的部分。結(jié)轉(zhuǎn)是指結(jié)余中有專項用途、需在下年繼續(xù)安排使用的支出部分。地方財政有結(jié)余或結(jié)轉(zhuǎn)的主要原因：一是中央財政超收中大部分用于補助地方，因超收數(shù)額到年底才能較為準確預(yù)計，且其使用要嚴格按程序?qū)徟虼擞幸徊糠忠谀甑缀徒Y(jié)算時才能下達，地方財政當年撥不出去，形成結(jié)余或結(jié)轉(zhuǎn)。二是地方財政超收中有一部分資金當年撥不出去，形成結(jié)余或結(jié)轉(zhuǎn)。

【部門預(yù)算】包括一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險基金預(yù)算，是反映政府部門所有收支活動的預(yù)算。是政府部門依據(jù)國家有關(guān)政策及其行使職能的需要，由基層預(yù)算單位編制，逐步上報、審核、匯總，經(jīng)財政部門審核，政府同意后報人大審議通過的、全面反映部門所有收入和支出的預(yù)算。

【政府采購】是指政府機構(gòu)以及所屬公共部門，為實現(xiàn)政府職能和公共利益的需要，在財政監(jiān)督下以一定的法定形式，從市場上購買所需要的商品和勞務(wù)的行為。在我國主要是指各級國家機關(guān)、事業(yè)單位和團體組織，按政府采購法規(guī)和相關(guān)規(guī)定，使用財政性資金采購法定集中采購目錄以內(nèi)的或者采購限額標準以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。政府采購秉承“公開、公平、公正”原則，通過法定方式和程序，使采購行為得到最大程限度地規(guī)范，并達到以規(guī)模化采購節(jié)約財政資金的目的。

【財政轉(zhuǎn)移支付】是指財政資源（資金）在各級政府間的無償轉(zhuǎn)移，包括橫向轉(zhuǎn)移和縱向轉(zhuǎn)移。財政轉(zhuǎn)移支付通?？梢苑譃闊o條件的財政轉(zhuǎn)移支付（即一般性轉(zhuǎn)移支付）和有條件的財政轉(zhuǎn)移支付（即專項撥款）兩種。

【一般性轉(zhuǎn)移支付】1994年分稅制改革以后，我國逐步建立了以財力性轉(zhuǎn)移支付和專項轉(zhuǎn)移支付為主的轉(zhuǎn)移支付制度?，F(xiàn)行財力性轉(zhuǎn)移支付主要包括：一般性轉(zhuǎn)移支付、民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付、緩解縣鄉(xiāng)財政困難補助、調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付、農(nóng)村稅費改革轉(zhuǎn)移支付、年終結(jié)算財力補助等。地方可以按照相關(guān)規(guī)定統(tǒng)籌安排和使用上述資金。2009年前稱財力性轉(zhuǎn)移支付。2009年，財政部修訂政府收支分類科目時改稱一般性轉(zhuǎn)移支付。

【專項轉(zhuǎn)移支付】是指上級政府為實現(xiàn)特定的宏觀政策目標，以及對委托下級政府管理的一些事務(wù)進行補償而設(shè)立的專項補助資金。資金接受者需按規(guī)定用途使用資金。

監(jiān)督索引號53032306036001401111