監(jiān)督索引號(hào)53032312047400101000

師宗縣國(guó)有五洛河林場(chǎng)2022年度部門(mén)決算

目錄 

第一部分  部門(mén)概況

一、主要職能

二、部門(mén)基本情況

第二部分  2022年度部門(mén)決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款項(xiàng)目支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

十、“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表

第三部分  2022年度部門(mén)決算情況說(shuō)明

一、收入決算情況說(shuō)明

二、支出決算情況說(shuō)明

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

四、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

第四部分  其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說(shuō)明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

二、國(guó)有資產(chǎn)占用情況

三、政府采購(gòu)支出情況

四、部門(mén)績(jī)效自評(píng)情況

（一）部門(mén)整體支出績(jī)效自評(píng)情況

（二）部門(mén)整體支出績(jī)效自評(píng)表

（三）項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表

五、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明

六、相關(guān)口徑說(shuō)明

第五部分  名詞解釋

第一部分  部門(mén)概況

一、主要職能

（一）主要職能

管理國(guó)有林場(chǎng)，促進(jìn)林業(yè)發(fā)展。保護(hù)、培育、和管理森林資源，主要承擔(dān)森林防火、林政管理、有害生物防治，維護(hù)國(guó)家生態(tài)安全。

（二）2022年度重點(diǎn)工作任務(wù)概述

（1）對(duì)轄區(qū)內(nèi)29.8618萬(wàn)畝國(guó)有森林資源的保護(hù)和培育，積極完成轄區(qū)天然林保護(hù)工程和生態(tài)公益林等實(shí)施工作。

（2）組織開(kāi)展轄區(qū)森林資源、陸生野生動(dòng)植物資源、濕地和石漠化調(diào)查并保護(hù)，承擔(dān)轄區(qū)內(nèi)林業(yè)生態(tài)文明建設(shè)。

（3）監(jiān)督檢查轄區(qū)林木憑證采伐、運(yùn)輸、林地、林權(quán)管理。

（4）認(rèn)真做好森林防火和森林病蟲(chóng)害防治工作。

（5）受師宗縣林草局委托，負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)林業(yè)行政執(zhí)法工作，查處破壞森林資源和野生動(dòng)植物資源的林業(yè)案件。

二、部門(mén)基本情況

（一）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

我部門(mén)共設(shè)置9個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，包括：辦公室、財(cái)務(wù)室、林政執(zhí)法中隊(duì)、防滅火辦公室、國(guó)有森林資源管護(hù)辦、魯克管護(hù)所、五洛河管護(hù)所、普槽河管護(hù)所、阿那黑管護(hù)所。

本單位為師宗縣林業(yè)和草原局二級(jí)單位，所屬單位0個(gè)。

（二）決算單位構(gòu)成

納入師宗縣國(guó)有五洛河林場(chǎng)2022年度部門(mén)決算編報(bào)的單位共1個(gè)。其中：行政單位0個(gè)，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位0個(gè)，其他事業(yè)單位1個(gè)。分別是：師宗縣國(guó)有五洛河林場(chǎng)。

（三）部門(mén)人員和車輛的編制及實(shí)有情況

師宗縣國(guó)有五洛河林場(chǎng)2022年末實(shí)有人員編制43人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制43人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實(shí)有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業(yè)人員43人（含參公管理事業(yè)人員0人）。

尚未移交養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員共計(jì)0人（離休0人，退休0人）；由養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員17人（離休0人，退休17人）。

實(shí)有車輛編制5輛，在編實(shí)有車輛0輛。原因是：2017年7月以前森林防火及林業(yè)生產(chǎn)使用車輛受國(guó)家車輛編制限制，落戶于師宗縣五洛河林場(chǎng)投資開(kāi)發(fā)有限公司。

第二部分 2022年度部門(mén)決算表

（詳見(jiàn)附件）

師宗縣國(guó)有五洛河林場(chǎng)2022年度部門(mén)決算公開(kāi)表.xls

1.本部門(mén)2022年度無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入，《國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》為空表。

2.本部門(mén)2022年度無(wú)政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入，《政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》為空表。

第三部分  2022年度部門(mén)決算情況說(shuō)明

一、收入決算情況說(shuō)明

師宗縣國(guó)有五洛河林場(chǎng)2022年度收入合計(jì)10,087,647.32元。其中：財(cái)政撥款收入9,767,264.14元，占總收入的96.82%；上級(jí)補(bǔ)助收入0.00元；事業(yè)收入0.00元（含教育收費(fèi)0.00元）；經(jīng)營(yíng)收入0.00元；附屬單位上繳收入0.00元；其他收入320,383.18元，占總收入的3.18%。與上年9,074,193.40元相比，收入合計(jì)增加1,013,453.92元，增長(zhǎng)11.17%。其中：財(cái)政撥款收入增加703,070.74元，增長(zhǎng)7.76%；其他收入增加310,383.18元，增長(zhǎng)3.41%。上級(jí)補(bǔ)助收入與上年對(duì)比無(wú)變化；事業(yè)收入與上年對(duì)比無(wú)變化；經(jīng)營(yíng)收入與上年對(duì)比無(wú)變化；附屬單位上繳收入與上年對(duì)比無(wú)變化；

主要原因是：1.基本支出：（1）人員工資、各類社會(huì)保險(xiǎn)支出、辦公經(jīng)費(fèi)支出等有所增加；（2）補(bǔ)繳以前年度欠繳住房公積金。

2.項(xiàng)目資金：增加項(xiàng)目森林管護(hù)、森林資源管理、森林生態(tài)效益補(bǔ)償、森林資源培育及林業(yè)草原防災(zāi)減災(zāi)專項(xiàng)資金支出；

3.其他收入：根據(jù)《國(guó)有林場(chǎng)（苗圃）財(cái)務(wù)制度》的通知》財(cái)農(nóng)〔2017〕72號(hào)提取森林恢復(fù)基金及收部門(mén)外撥入工作經(jīng)費(fèi)。

二、支出決算情況說(shuō)明

師宗縣國(guó)有五洛河林場(chǎng)2022年度支出合計(jì)9,940,564.14元。其中：基本支出7,801,242.78元，占總支出的78.48％；項(xiàng)目支出2,139,321.36元，占總支出的21.52％；上繳上級(jí)支出0.00元；經(jīng)營(yíng)支出0.00元；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0.00元。與上年9,092,753.40元相比，支出合計(jì)增加847,810.74元，增長(zhǎng)9.32%。其中：基本支出增加185,028.78元，增長(zhǎng)2.03%；項(xiàng)目支出增加662,781.36元，增長(zhǎng)7.29%；主要原因是：

1.基本支出：（1）人員工資、各類社會(huì)保險(xiǎn)支出、辦公經(jīng)費(fèi)支出等有所增加；（2）補(bǔ)繳以前年度欠繳住房公積金。

2.項(xiàng)目資金：增加項(xiàng)目森林管護(hù)、森林資源管理、森林生態(tài)效益補(bǔ)償、森林資源培育及林業(yè)草原防災(zāi)減災(zāi)專項(xiàng)資金支出。

（一）基本支出情況

2022年度用于保障師宗縣國(guó)有五洛河林場(chǎng)機(jī)關(guān)、下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出7,801,242.78元。其中：基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)支出6,936,876.85元，占基本支出的88.92％；辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購(gòu)置等公用經(jīng)費(fèi)864,365.93元，占基本支出的11.08％。

（二）項(xiàng)目支出情況

2022年度用于保障師宗縣國(guó)有五洛河林場(chǎng)機(jī)構(gòu)、下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出2,139,321.36元。其中：基本建設(shè)類項(xiàng)目支出160,900.00元。具體項(xiàng)目開(kāi)支及開(kāi)展工作情況：

1.自然生態(tài)保護(hù)(生態(tài)護(hù)員勞務(wù)費(fèi))238,800.00元;

2.森林管護(hù)548,279.15元。其中：專用設(shè)備購(gòu)置10,900.00元;

3.事業(yè)機(jī)構(gòu)（鄉(xiāng)村振興工作經(jīng)費(fèi)）10,000.00元;

4.森林資源培育166,200.00元；

5.技術(shù)推廣與轉(zhuǎn)化97,100.00元;

6.森林生態(tài)效益補(bǔ)償613,942.21元;

7.其他林業(yè)和草原支出50,000.00元;

8.鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興300,000.00元。其中：房屋建筑物購(gòu)建

70,000.00元，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)80,000.00元；

9.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出115,000.00元。其中：蒼圃塘林點(diǎn)維修經(jīng)費(fèi)100,000.00元，森林防為經(jīng)費(fèi)15,000.00元;

以上項(xiàng)目都按時(shí)按量完成，并都經(jīng)過(guò)上級(jí)驗(yàn)收合格。

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

師宗縣國(guó)有五洛河林場(chǎng)2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出9,767,264.14元,占本年支出合計(jì)9,940,564.14的98.26%。與上年9,064,193.40元相比增加703,070.74元，增長(zhǎng)7.76%,主要原因:

1.基本支出：（1）人員工資、各類社會(huì)保險(xiǎn)支出、辦公經(jīng)費(fèi)支出等有所增加；（2）補(bǔ)繳以前年度欠繳住房公積金。

2.項(xiàng)目資金：增加項(xiàng)目森林管護(hù)、森林資源管理、森林生態(tài)效益補(bǔ)償、森林資源培育及林業(yè)草原防災(zāi)減災(zāi)專項(xiàng)資金支出。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況

1.社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出951,360.66元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的9.74%。主要用于：

2080502社會(huì)保障和就業(yè)支出-行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出-事業(yè)單位離退休842,203.22元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的8.62%，主要用于發(fā)放退休人員工資。

 2080505社會(huì)保障和就業(yè)支出-行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出-機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出109,157.44元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的1.12%，主要用于事業(yè)單位在職人員基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出。

2.衛(wèi)生健康支出330,178.15元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的3.38%。主要用于：

2101102衛(wèi)生健康支出-行政事業(yè)單位醫(yī)療-事業(yè)單位醫(yī)療298,881.42元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的3.06%，主要用于事業(yè)單位在職和退休人員醫(yī)療保險(xiǎn)支出。 

2101199衛(wèi)生健康支出-行政事業(yè)單位醫(yī)療-其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出31,296.73元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.32%，主要用于事業(yè)單位在職人員其他醫(yī)療保險(xiǎn)和生育保險(xiǎn)支出等。

3.節(jié)能環(huán)保支出1,285,061.94元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的13.16%。主要用于：

2110401 自然生態(tài)保護(hù)-生態(tài)保護(hù)238,800.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的2.45%，主要用于林場(chǎng)發(fā)放生態(tài)護(hù)林員勞務(wù)費(fèi)。

2110501節(jié)能環(huán)保支出-天然林保護(hù)-森林管護(hù)647,982.79元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的6.63%，主要用于林場(chǎng)發(fā)放護(hù)林員工資、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和維護(hù)等。

2110501節(jié)能環(huán)保支出-天然林保護(hù)-社會(huì)保險(xiǎn)補(bǔ)助398,279.15，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的4.08%，主要用于林場(chǎng)繳納委托森林管護(hù)人員社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)。

4.農(nóng)林水支出5,861,979.39元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的60.02%。主要用于：

2130204農(nóng)林水支出-林業(yè)和草原-事業(yè)機(jī)構(gòu)4,528,662.18元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的46.37%，主要用于在職職工工資及公用經(jīng)費(fèi)。

2130205農(nóng)林水支出-林業(yè)和草原-森林資源培育100,000.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的1.02%，主要用于采伐跡地更新。

2130207農(nóng)林水支出-林業(yè)和草原-森林資源管理269,375.00元；占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的2.76%，主要用于林場(chǎng)森林資源管理、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)等。

2130209農(nóng)林水支出-林業(yè)和草原-森林生態(tài)效益補(bǔ)償613,942.21元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的6.29%，主要用于林場(chǎng)森林資源管理。

2130299農(nóng)林水支出-林業(yè)和草原-其他林業(yè)和草原支出50,000.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.51%，主要用于林場(chǎng)公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)。

21300505鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興-生產(chǎn)發(fā)展300,000.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的3.07%，主要用于林場(chǎng)特色經(jīng)濟(jì)林基地建設(shè)。其中：房屋建筑物購(gòu)建70,000.00元；基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)80,000.00元；勞務(wù)費(fèi)80,040.00元;專用材料費(fèi)(苗木)69,960.00元。

5.住房保障支出1,223,684.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的12.53%。主要用于：

2210201住房保障支出-住房改革支出- 住房公積金1,223,684.00元,占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的12.53%,主要用于事業(yè)單位在職人員住房公積金支出。

6.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出115,000.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的1.18%。主要用于：

2240602災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出-自然災(zāi)害防治- 森林草原防災(zāi)減災(zāi)15,000.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.15%，主要用于森林火災(zāi)防滅火工作、物資儲(chǔ)備及應(yīng)急管理等。

2240699災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出-自然災(zāi)害防治-   其他自然災(zāi)害防治支出100,000.00元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的1.02%，主要用于蒼圃塘管護(hù)林點(diǎn)維修。

四、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

2022年度財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算為14,000.00元，支出決算為15,494.00元，完成年初預(yù)算的110.67%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算0.00元；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)支出決算0.00元；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0.00元；公務(wù)接待費(fèi)支出決算15,494.00元，占總支出決算的100%，具體是國(guó)內(nèi)接待費(fèi)支出決算15,494.00元（其中：外事接待費(fèi)支出決算0.00元），國(guó)（境）外接待費(fèi)支出決算0.00元。其中：

(一)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況

 師宗縣國(guó)有五洛河林場(chǎng)2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算為14,000.00元，支出決算為15,494.00元，完成年初預(yù)算的110.67%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算為0.00元，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)支出決算為0.00元，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為0.00元，完成年初預(yù)算的0.00%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為15,494.00元，完成年初預(yù)算的110.67%。2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：列支以前年度未能支付的公務(wù)接待費(fèi)。

2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)比上年44,206.00元下降28,712.00元，下降64.95%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算0.00元；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)支出決算0.00元；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0.00元%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算減少28,712.00元，下降64.95%。2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算減少的主要原因是:2021年度列支以前年度未能支付的公務(wù)接待費(fèi)。

(二) 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出實(shí)物量的具體情況

1.安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。與上年對(duì)比，無(wú)增加變化。

2.購(gòu)置車輛0輛。與上年對(duì)比，無(wú)增加變化。

3.安排國(guó)內(nèi)公務(wù)接待30批次（其中：外事接待0批次），接待人次258人（其中：外事接待人次0人）。與上年對(duì)比，無(wú)增加變化。

第四部分  其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說(shuō)明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

師宗縣國(guó)有五洛河林場(chǎng)2022年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出0.00元，與上年對(duì)比，無(wú)增加變化。

二、國(guó)有資產(chǎn)占用情況

截至2022年12月31日，師宗縣國(guó)有五洛河林場(chǎng)資產(chǎn)總額15,307,759.06元，其中，流動(dòng)資產(chǎn)2,052,773.35元，固定資產(chǎn)13,046,405.51元，對(duì)外投資及有價(jià)證券0.00元，在建工程0.00元，無(wú)形資產(chǎn)208,508.20元，其他資產(chǎn)0.00元（具體內(nèi)容詳見(jiàn)附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額減少2,181,969.96元，（減少原因是:由于上年末決算時(shí)應(yīng)繳財(cái)政款超過(guò)征收時(shí)限未能及時(shí)上繳），其中固定資產(chǎn)增加10,900.00元。處置房屋建筑物0.00平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0.00輛，賬面原值0.00元；報(bào)廢報(bào)損資產(chǎn)0.00項(xiàng)，賬面原值0.00元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，賬面原值0.00元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0.00元。（國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況表詳見(jiàn)附表）

三、政府采購(gòu)支出情況

2022年度，部門(mén)政府采購(gòu)支出總額0.00元，其中：政府采購(gòu)貨物支出0.00元；政府采購(gòu)工程支出0.00元；政府采購(gòu)服務(wù)支出0.00元。授予中小企業(yè)合同金額0.00元，占政府采購(gòu)支出總額的0.00%。

四、部門(mén)績(jī)效自評(píng)情況

師宗縣國(guó)有五洛河林場(chǎng)部門(mén)績(jī)效自評(píng)情況詳見(jiàn)附表

五、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明

師宗縣國(guó)有五洛河林場(chǎng)無(wú)其他重要事項(xiàng)說(shuō)明。

六、相關(guān)口徑說(shuō)明

（一）基本支出中人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出和對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助，公用經(jīng)費(fèi)包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費(fèi)以外的支出。

（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費(fèi)支出。

（三）按照黨中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)文件及部門(mén)預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)，指單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)，指公務(wù)用車購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅、牌照費(fèi)）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)橋過(guò)路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車輛，包括省部級(jí)干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。

（四）“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)是指各部門(mén)（含下屬單位）當(dāng)年通過(guò)本級(jí)財(cái)政撥款和以前年度財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)（包括基本支出和項(xiàng)目支出）。

第五部分  名詞解釋

部門(mén)決算：各部門(mén)依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及其履行職能情況編制，反映部門(mén)所有預(yù)算收支和結(jié)余執(zhí)行結(jié)果及績(jī)效等情況的綜合性年度報(bào)告，是改進(jìn)部門(mén)預(yù)算執(zhí)行以及編制后續(xù)年度部門(mén)預(yù)算的參考和依據(jù)。

1.財(cái)政撥款收入：指單位從同級(jí)財(cái)政部門(mén)取得的財(cái)政預(yù)算資金。

2.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)取得的收入。

3.經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

4.附屬單位上繳收入：指事業(yè)單位附屬獨(dú)立核算單位按照有關(guān)規(guī)定上繳的收入。

5.其他收入：指單位取得的除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入。

6.年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金，或項(xiàng)目已完成等產(chǎn)生的結(jié)余資金。

7.年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位按有關(guān)規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)到下年或以后年度繼續(xù)使用的資金，或項(xiàng)目已完成等產(chǎn)生的結(jié)余資金。

8.基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員經(jīng)費(fèi)和日常公用經(jīng)費(fèi)。

9.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

10.經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。

11.歸口管理的行政單位離退休（項(xiàng)）：反映實(shí)行歸口管理的行政單位(包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位)開(kāi)支的離退休經(jīng)費(fèi)。

12.節(jié)能環(huán)保（類） 天然林保護(hù)（款）：反映專項(xiàng)用于天然林資源保護(hù)工程的各項(xiàng)補(bǔ)助支出。森林管護(hù)（項(xiàng)）：反映專項(xiàng)用于森林資源管護(hù)所發(fā)生的各項(xiàng)補(bǔ)助支出。社會(huì)保險(xiǎn)補(bǔ)助（項(xiàng)）：反映專項(xiàng)用于由于木材減產(chǎn)或停產(chǎn)造成實(shí)施單位應(yīng)繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)缺口的補(bǔ)助支出。政策性社會(huì)性支出補(bǔ)助（項(xiàng)）：反映專項(xiàng)用于實(shí)施單位承擔(dān)的政策性社會(huì)性支出補(bǔ)助。天然林保護(hù)工程建設(shè)（項(xiàng)）：反映天然林保護(hù)工程建設(shè)支出。

13.住房公積金（項(xiàng)）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

14.“三公” 經(jīng)費(fèi)：納入財(cái)政預(yù)決算管理的“三公” 經(jīng)費(fèi)，是指通過(guò)財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出。公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅）及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)等支出。公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待。

監(jiān)督索引號(hào)53032312047400101111