師宗縣審計(jì)局2023年預(yù)算公開目錄
第一部分 師宗縣審計(jì)局2023年預(yù)算編制說明
一、基本職能及主要工作
二、預(yù)算單位基本情況
三、預(yù)算單位收入情況
四、預(yù)算單位支出情況
五、省對(duì)下專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付情況
六、政府采購(gòu)預(yù)算情況
七、部門“三公”經(jīng)費(fèi)增減變化情況及原因說明
八、重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效目標(biāo)情況
九、其他公開信息
第二部分 師宗縣審計(jì)局2023年預(yù)算表
一、部門財(cái)務(wù)收支預(yù)算總表
二、部門收入預(yù)算表
三、部門支出預(yù)算表
四、財(cái)政撥款收支預(yù)算總表
五、一般公共預(yù)算支出預(yù)算表（按功能科目分類）
六、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算表
七、部門基本支出預(yù)算表
八、部門項(xiàng)目支出預(yù)算表
九、部門項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)表
十、政府性基金預(yù)算支出預(yù)算表
十一、部門政府采購(gòu)預(yù)算表
十二、政府購(gòu)買服務(wù)預(yù)算表
十三、省對(duì)下轉(zhuǎn)移支付預(yù)算表
十四、省對(duì)下轉(zhuǎn)移支付績(jī)效目標(biāo)表
十五、新增資產(chǎn)配置表
十六、上級(jí)補(bǔ)助項(xiàng)目支出預(yù)算表
十七、部門項(xiàng)目中期規(guī)劃預(yù)算表
師宗縣審計(jì)局2023年預(yù)算編制說明
一、基本職能及主要工作
（一）部門主要職責(zé)
1.在省、市審計(jì)局和縣政府的領(lǐng)導(dǎo)下，對(duì)縣本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況及其他財(cái)政收支進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督；向縣政府提交本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況的審計(jì)結(jié)果報(bào)告；并受縣政府委托向縣人大常委會(huì)提出本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)工作報(bào)告。
2.對(duì)本級(jí)各部門（含直屬單位）和鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)算執(zhí)行和決算，以及預(yù)算外資金的管理和使用情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。
3.對(duì)國(guó)家事業(yè)組織和其他接受財(cái)政撥款單位的財(cái)政、財(cái)務(wù)收支及預(yù)算外資金的管理和使用情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。
4.對(duì)國(guó)有企業(yè)以及國(guó)有資產(chǎn)占控投地位或者主導(dǎo)地位的企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債損益進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。
5.對(duì)國(guó)有資產(chǎn)投資或融資為主的基本建設(shè)項(xiàng)目和技術(shù)改造項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算，以及與國(guó)家建設(shè)項(xiàng)目直接有關(guān)的建設(shè)、設(shè)計(jì)、施工、采購(gòu)等單位的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。
6.對(duì)縣政府有關(guān)部門管理的和社會(huì)團(tuán)體受縣政府委托管理的社會(huì)保障基金、環(huán)境保護(hù)資金、社會(huì)捐贈(zèng)資金以及其他有關(guān)基金、資金的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。
7.根據(jù)授權(quán)對(duì)國(guó)際組織和外國(guó)政府援助、貸款項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。
8.對(duì)與國(guó)家財(cái)政收支有關(guān)的特定事項(xiàng)，向有關(guān)地方、部門，單位進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，并向縣政府和市審計(jì)局報(bào)告審計(jì)調(diào)查結(jié)果。
9.根據(jù)縣委、縣政府安排，依法對(duì)黨政領(lǐng)導(dǎo)干部、國(guó)有企業(yè)及國(guó)有控股企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。
10.根據(jù)縣委、縣政府安排，參與對(duì)有關(guān)經(jīng)濟(jì)案件查處。
11.根據(jù)上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)授權(quán)對(duì)有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行審計(jì)。
12.對(duì)本級(jí)各部門、企事業(yè)組織的內(nèi)部審計(jì)進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督。
13.承辦其他法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)由審計(jì)機(jī)關(guān)進(jìn)行審計(jì)的事項(xiàng)和其他事項(xiàng)。
（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況
根據(jù)《中共師宗縣委辦公室 師宗縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)＜師宗縣審計(jì)局職能配置、內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)和人員編制規(guī)定＞的通知》（師辦通〔2019〕40號(hào)）文件，師宗縣審計(jì)局下設(shè)10個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)分別是：辦公室、法規(guī)科、財(cái)政審計(jì)科、固定資產(chǎn)投資審計(jì)科、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)科、社會(huì)保障審計(jì)科、農(nóng)業(yè)農(nóng)村審計(jì)科、自然資源和生態(tài)環(huán)境審計(jì)科、電子數(shù)據(jù)審計(jì)科、行政事業(yè)審計(jì)科。
所屬事業(yè)單位1個(gè)，是師宗縣基本建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)中心。
（三）重點(diǎn)工作概述
2023年，師宗縣審計(jì)局堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大和中央審計(jì)委員會(huì)會(huì)議精神，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記考察云南重要講話和對(duì)審計(jì)工作的重要指示批示精神，按照上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)以及縣委、縣政府的安排部署，依法履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，扎實(shí)推進(jìn)各項(xiàng)工作。
二、預(yù)算單位基本情況
我單位編制2023年預(yù)算單位共2個(gè)。其中：財(cái)政全額供給單位2個(gè)、差額供給單位0個(gè)、定額補(bǔ)助單位0個(gè)、自收自支單位0個(gè)。財(cái)政全額供給單位中行政單位1個(gè)、參公單位0個(gè)、事業(yè)單位1個(gè)。截至2022年12月統(tǒng)計(jì)，單位基本情況如下：
在職人員編制19人，其中：行政編制14人，工勤人員編制2人，事業(yè)編制3人。在職實(shí)有18人，其中：財(cái)政全額保障18人，財(cái)政差額補(bǔ)助0人，財(cái)政專戶資金、單位資金保障0人。
離退休人員12人，其中：離休1人，退休11人。
車輛編制1輛，實(shí)有車輛1輛。
三、預(yù)算單位收入情況
（一）部門財(cái)務(wù)收入情況
2023年單位財(cái)務(wù)總收入5,987,551.50元，其中：一般公共預(yù)算4,933,169.14元，政府性基金0.00元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收益0.00元，財(cái)政專戶管理資金收入0.00元，事業(yè)收入0.00元，事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入0.00元，上級(jí)補(bǔ)助收入0.00元，附屬單位上繳收入0.00元，其他收入0.00元，非同級(jí)財(cái)政撥款收入1,054,382.36元。
與上年對(duì)比單位財(cái)務(wù)總收入增加1,549,351.50元，增長(zhǎng)34.91%，主要原因是按標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算的人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)的增加以及進(jìn)一步落實(shí)全口徑預(yù)算編制，將單位資金的收支納入預(yù)算編制。
（二）財(cái)政撥款收入情況
2023年單位財(cái)政撥款收入4,933,169.14元，其中:本年收入4,933,169.14元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入0.00元。本年收入中，一般公共預(yù)算財(cái)政撥款4,933,169.14元，政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款0.00元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收益財(cái)政撥款0.00元。
與上年對(duì)比財(cái)政撥款收入增加494,969.14元，增長(zhǎng)11.15%，主要原因是按標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算的人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)的增加。
四、預(yù)算單位支出情況
2023年單位預(yù)算總支出5,987,551.50元。財(cái)政撥款安排支出4,933,169.14元，其中：基本支出3,658,569.14元，與上年對(duì)比增加913,169.14元，增長(zhǎng)33.26%，主要原因是按標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算的人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)的增加；項(xiàng)目支出1,274,600.00元，與上年對(duì)比減少418,200.00元，下降24.70%，主要原因是為進(jìn)一步落實(shí)政府過“緊日子”要求，適當(dāng)壓減審計(jì)業(yè)務(wù)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)。
財(cái)政撥款安排支出按功能科目分類情況
一般公共服務(wù)支出-審計(jì)事務(wù)-行政運(yùn)行2,459,573.76元，主要用于師宗縣審計(jì)局機(jī)關(guān)的基本支出。
一般公共服務(wù)支出-審計(jì)事務(wù)-審計(jì)業(yè)務(wù)1,235,600.00元，主要用于開展審計(jì)業(yè)務(wù)工作需要的經(jīng)費(fèi)支出。
一般公共服務(wù)支出-審計(jì)事務(wù)-事業(yè)運(yùn)行361,029.82元，主要用于師宗縣基本建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)中心的基本支出。
一般公共服務(wù)支出-審計(jì)事務(wù)-其他審計(jì)事務(wù)支出39,000.00元，主要用于師宗縣審計(jì)局除上述項(xiàng)目以外其他審計(jì)事務(wù)方面的支出。
社會(huì)保障和就業(yè)支出-行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出-機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出324,618.24元，主要用于師宗縣審計(jì)局實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)支出。
社會(huì)保障和就業(yè)支出-行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出-機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出68,760.12元，主要用于師宗縣審計(jì)局實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位實(shí)際繳納的職業(yè)年金支出。
衛(wèi)生健康支出-行政事業(yè)單位醫(yī)療-行政單位醫(yī)療111,933.53元，主要用于師宗縣審計(jì)局行政單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)支出。
衛(wèi)生健康支出-行政事業(yè)單位醫(yī)療-事業(yè)單位醫(yī)療18,901.28元，主要用于師宗縣基本建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)中心基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)支出。
衛(wèi)生健康支出-行政事業(yè)單位醫(yī)療-公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助115,506.39元，主要用于師宗縣審計(jì)局公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助支出。
衛(wèi)生健康支出-行政事業(yè)單位醫(yī)療-其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出8,246.00元，主要用于師宗縣審計(jì)局除上述項(xiàng)目以外的其他用于行政事業(yè)單位醫(yī)療方面的支出。
住房保障支出-住房改革支出-住房公積金190,000.00元，主要用于師宗縣審計(jì)局按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
五、省對(duì)下專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付情況
（一）與中央配套事項(xiàng)
無。
（二）按既定政策標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算補(bǔ)助事項(xiàng)
無。
（三）經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)發(fā)展事項(xiàng)
無。
六、政府采購(gòu)預(yù)算情況
根據(jù)《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法》的有關(guān)規(guī)定，編制了政府采購(gòu)預(yù)算，共涉及采購(gòu)項(xiàng)目4個(gè)，政府采購(gòu)預(yù)算總額55,100.00元，其中：政府采購(gòu)貨物預(yù)算55,100.00元、政府采購(gòu)服務(wù)預(yù)算0.00元、政府采購(gòu)工程預(yù)算0.00元。
七、部門“三公”經(jīng)費(fèi)增減變化情況及原因說明
師宗縣審計(jì)局2023年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算合計(jì)75,000.00元，較上年減少37,500.00元，下降33.33%，具體變動(dòng)情況如下：
（一）因公出國(guó)（境）費(fèi)
師宗縣審計(jì)局2023年因公出國(guó)（境）費(fèi)預(yù)算為0.00元，與上年持平，共計(jì)安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，因公出國(guó)（境）0人次。
與上年對(duì)比無增減變化。
（二）公務(wù)接待費(fèi)
師宗縣審計(jì)局2023年公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算為30,000.00元，較上年減少15,000.00元，下降33.33%，國(guó)內(nèi)公務(wù)接待批次為35次，共計(jì)接待640人次。減少原因是嚴(yán)格落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神，進(jìn)一步壓減公務(wù)接待費(fèi)支出
（三）公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)
師宗縣審計(jì)局2023年公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)為45,000.00元，較上年減少22,500.00元，下降33.33%。其中：公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)0.00元，與上年對(duì)比無增減變化；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)45,000.00元，較上年減少22,500.00元，下降33.33%。共計(jì)購(gòu)置公務(wù)用車0輛，年末公務(wù)用車保有量為1輛。減少原因是嚴(yán)格落實(shí)省委、省政府過“緊日子”要求，進(jìn)一步壓減公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)。
八、重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效目標(biāo)情況
師宗縣審計(jì)局重點(diǎn)項(xiàng)目為“審計(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)”，績(jī)效目標(biāo)為通過審計(jì)監(jiān)督，維護(hù)財(cái)政經(jīng)濟(jì)秩序，提高財(cái)政資金使用效益，促進(jìn)廉政建設(shè)，保障經(jīng)濟(jì)和社會(huì)健康發(fā)展。根據(jù)2023年度審計(jì)計(jì)劃設(shè)置的具體績(jī)效目標(biāo)為：審計(jì)單位16個(gè)及以上，出具審計(jì)報(bào)告數(shù)和專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查報(bào)告不少于16篇，提交審計(jì)信息不少于15篇，審計(jì)提出建議36條以上，審計(jì)建議采納率高于90.00%，向社會(huì)公告審計(jì)結(jié)果不少于4篇。
九、其他公開信息
（一）專業(yè)名詞解釋
1.審計(jì)業(yè)務(wù)，是指審計(jì)機(jī)關(guān)依據(jù)有關(guān)財(cái)政財(cái)務(wù)收支的法律、法規(guī)和國(guó)家有關(guān)規(guī)定，在法定職權(quán)范圍內(nèi)開展審計(jì)監(jiān)督。
2.其他審計(jì)事務(wù)，是指審計(jì)機(jī)關(guān)在開展審計(jì)業(yè)務(wù)時(shí)發(fā)生的其他有關(guān)工作或事項(xiàng)。
3.基本支出：為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)安排變化情況及原因說明
師宗縣審計(jì)局2023年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)安排411,749.27元，與上年對(duì)比增加109,849.27元，增長(zhǎng)36.39%，主要原因是按標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算的公用經(jīng)費(fèi)的增加。
（三）國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況
截至2022年12月31日，師宗縣審計(jì)局資產(chǎn)總額2,156,927.28元，其中，流動(dòng)資產(chǎn)1,914,870.19元，固定資產(chǎn)242,057.09元，對(duì)外投資及有價(jià)證券0.00元，在建工程0.00元，無形資產(chǎn)0.00元，其他資產(chǎn)0.00元。與上年相比，本年資產(chǎn)總額減少46,172.72元，其中固定資產(chǎn)減少91,242.91元。處置房屋建筑物0.00平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報(bào)廢報(bào)損資產(chǎn)89項(xiàng)，賬面原值437,710.33元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0.00元；資產(chǎn)使用收入0.00元，其中出租資產(chǎn)151平方米，資產(chǎn)出租收入157,425.00元。鑒于截至2022年12月31日的國(guó)有資產(chǎn)占有使用精準(zhǔn)數(shù)據(jù)，需在完成2022年決算編制后才能匯總，此處公開為2022年12月（2023年1月上報(bào)）資產(chǎn)月報(bào)數(shù)據(jù)。
（四）空表說明
1.師宗縣審計(jì)局無省對(duì)下轉(zhuǎn)移支付情況，所以省對(duì)下轉(zhuǎn)移支付預(yù)算表和省對(duì)下轉(zhuǎn)移支付績(jī)效目標(biāo)表公開空表。
2.師宗縣審計(jì)局無政府性基金收入，無使用政府性基金安排的支出，所以政府性基金預(yù)算支出預(yù)算表公開空表。
3.師宗縣審計(jì)局無上級(jí)補(bǔ)助項(xiàng)目支出，所以上級(jí)補(bǔ)助項(xiàng)目支出預(yù)算表公開空表。
附件：