師宗縣審計(jì)局2016年部門決算公開
一、部門基本情況
(一) 部門職責(zé)
1.在市審計(jì)局和縣政府的領(lǐng)導(dǎo)下，對(duì)縣本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況及其他財(cái)政收支進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督；向縣政府提交本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況的審計(jì)結(jié)果報(bào)告；并受縣政府委托向縣人大常委會(huì)提出本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)工作報(bào)告。
2.對(duì)本級(jí)各部門（含直屬單位）和鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)算執(zhí)行和決算，以及預(yù)算外資金的管理和使用情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。
3.對(duì)國(guó)家事業(yè)組織和其他接受財(cái)政撥款單位的財(cái)政、財(cái)務(wù)收支及預(yù)算外資金的管理和使用情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。
4.對(duì)國(guó)有企業(yè)以及國(guó)有資產(chǎn)占控投地位或者主導(dǎo)地位的企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債損益進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。
5.對(duì)國(guó)有資產(chǎn)投資或融資為主的基本建設(shè)項(xiàng)目和技術(shù)改造項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算，以及與國(guó)家建設(shè)項(xiàng)目直接有關(guān)的建設(shè)、設(shè)計(jì)、施工、采購(gòu)等單位的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。
6.對(duì)縣政府有關(guān)部門管理的和社會(huì)團(tuán)體受縣政府委托管理的社會(huì)保障基金、環(huán)境保護(hù)資金、社會(huì)捐贈(zèng)資金以及其他有關(guān)基金、資金的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。
7.根據(jù)授權(quán)對(duì)國(guó)際組織和外國(guó)政府援助、貸款項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。
8.對(duì)與國(guó)家財(cái)政收支有關(guān)的特定事項(xiàng)，向有關(guān)地方、部門，單位進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，并向縣政府和市審計(jì)局報(bào)告審計(jì)調(diào)查結(jié)果。
9.根據(jù)縣委、縣政府安排，依法對(duì)黨政領(lǐng)導(dǎo)干部、國(guó)有企業(yè)及國(guó)有控股企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。
10.根據(jù)縣委、縣政府安排，參與對(duì)有關(guān)經(jīng)濟(jì)案件查處。
11.根據(jù)上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)授權(quán)對(duì)有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行審計(jì)。
12.對(duì)本級(jí)各部門、企事業(yè)組織的內(nèi)部審計(jì)進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督。
13.承辦其他法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)由審計(jì)機(jī)關(guān)進(jìn)行審計(jì)的事項(xiàng)和其他事項(xiàng)。
（二）機(jī)構(gòu)情況：審計(jì)局為獨(dú)立核算單位1個(gè)。內(nèi)設(shè)；辦公室，財(cái)政金觸審計(jì)股，行政事業(yè)審計(jì)股，企業(yè)審計(jì)股，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)股，基建審計(jì)股5股一室，與上年相比沒有機(jī)構(gòu)增減變動(dòng)。
（三）人員情況及增減變動(dòng)原因：審計(jì)局為一級(jí)預(yù)算單位，共有行政編制數(shù)19名。其中財(cái)政供養(yǎng)的編內(nèi)實(shí)有在職人員18人，離休人員1人，退休人員8人 ,2016年人員無變動(dòng)。
二、部門預(yù)算執(zhí)行情況分析
（一）收入支出結(jié)構(gòu)分析
1.本部門收入情況；
2016年總收入4,374,336.43元。
2.本部門支出情況。
2016年總支出4,374,336.43元。
（二）收入支出與預(yù)算對(duì)比分析
1.預(yù)、決算差異情況；
2016年年初預(yù)算3,463,084.00元，決算4,374,336.43元。
2.差異原因分析。
人員經(jīng)費(fèi)；調(diào)整津補(bǔ)貼增資、離退休人員增資。
（三）收入支出與上年度對(duì)比分析
1.與上年度各項(xiàng)收入支出的對(duì)比分析；
2015年度收入支出362.05萬元。2016年度收入支出437.43萬元，比上年增加75.39萬元，增長(zhǎng)21%。
2.收入支出增減變動(dòng)原因分析。
人員經(jīng)費(fèi)：調(diào)整津補(bǔ)貼增資、離退休人員增資。
（四）年末收支結(jié)余情況分析
收支無結(jié)余情況。
（五）資產(chǎn)負(fù)債情況分析
2015年資產(chǎn)總額265.7萬元，2015年資產(chǎn)總額169.35萬元，減少96.36萬元，變動(dòng)情況及原因；公車改革車輛1輛，固定資產(chǎn)下賬，基本存款支出暫存款。
三、“三公”支出情況說明
“三公經(jīng)費(fèi)”中，公務(wù)用車保有量1輛。上年為2輛，今年由于公車改革保留一輛車。車輛運(yùn)行費(fèi)用當(dāng)年財(cái)政預(yù)算安排5萬元，上年預(yù)算安排5萬元，沒有變化；當(dāng)年無因公出國(guó)（境）情況，無研討會(huì)、慶典、論壇開支情況；2016年公務(wù)接待人數(shù)350人，經(jīng)費(fèi)支出 24516萬元較2015年的24646.16元略有下降；公車購(gòu)置及運(yùn)行經(jīng)費(fèi)為 28900.00元，較2015年的28940.86元有所減少。
四、重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
2016本單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)193467元，其中：辦公費(fèi)24936.58元，水費(fèi)4406元，電費(fèi)9945.52元，郵電費(fèi)51241元，差旅費(fèi)20000元，公務(wù)接待費(fèi)10000元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)10000元，公務(wù)交通補(bǔ)貼44200元，其他商品和服務(wù)支出18737.9元。
（二）相關(guān)口徑說明
1.基本支出中人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出和對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助，日常公用支出包括商品和服務(wù)支出、其他資本性支出等人員經(jīng)費(fèi)以外的支出。
2.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的除人員經(jīng)費(fèi)以外的基本支出。
3．按照黨中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)，指單位工作人員公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)，指單位公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車輛，包括省部級(jí)干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。
4.“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)：指各部門（含下屬單位）當(dāng)年通過本級(jí)財(cái)政一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和以前年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)（包括基本支出和項(xiàng)目支出）。
師宗縣審計(jì)局
2017年8月29日
1、收入支出決算總表
2、收入決算表
3、支出決算表
4、財(cái)政撥款收入支出決算總表
5、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
6、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
7、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表（無）
8、財(cái)政專戶管理資金收入支出決算表（無）
9、“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表